Quy tắc ứng sử

Mã điều kiện kinh doanh và đạo đức

Phạm vi NBDN

Quy tắc ứng xử và đạo đức kinh doanh này áp dụng cho tất cả các giám đốc của IK, cán bộ, nhân viên, cũng như cho giám đốc, cán bộ và nhân viên của mỗi công ty con của IK. Những giám đốc, cán bộ và nhân viên như vậy được đề cập ở đây với tư cách là các bên được bảo hiểm. IK và các công ty con của nó được đề cập ở đây gọi chung là Công ty.

B. Mục đích.

Công ty tự hào về các giá trị mà nó tiến hành kinh doanh. Nó đã và sẽ tiếp tục duy trì mức độ cao nhất về đạo đức kinh doanh và tính chính trực cá nhân trong tất cả các loại giao dịch và tương tác. Cuối cùng, Quy tắc ứng xử và đạo đức kinh doanh này phục vụ cho nhấn mạnh cam kết của Công ty về đạo đức và tuân thủ pháp luật; đặt ra tiêu chuẩn cơ bản của hành vi đạo đức và pháp lý; cung cấp các cơ chế báo cáo để biết hoặc nghi ngờ vi phạm đạo đức hoặc pháp lý; và giúp ngăn ngừa và phát hiện hành vi sai trái.
Với sự đa dạng và phức tạp của các câu hỏi đạo đức có thể phát sinh trong Công ty
Tất nhiên, Quy tắc ứng xử và đạo đức kinh doanh này chỉ đóng vai trò là một hướng dẫn sơ bộ. Đối mặt với các tình huống mơ hồ về mặt đạo đức, các bên được bảo vệ nên nhớ công ty cam kết với các tiêu chuẩn đạo đức cao nhất và tìm kiếm lời khuyên từ các giám sát viên, người quản lý hoặc nhân viên thích hợp khác để đảm bảo rằng tất cả các hành động họ thực hiện thay mặt cho công ty tôn trọng cam kết này. Khi nghi ngờ, hãy nhớ quy tắc ngón tay cái:
Tôi muốn nhân viên tự hỏi liệu họ có sẵn lòng có bất kỳ hành động dự tính nào xuất hiện vào ngày hôm sau trên trang nhất của giấy địa phương của họ - được đọc bởi vợ hoặc chồng, con cái và bạn bè của họ - với báo cáo được thực hiện bởi một phóng viên thông tin và quan trọng phê phán phóng viên.

C. Chuẩn mực đạo đức.

1. Xung đột lợi ích.

Xung đột lợi ích tồn tại khi một người Lợi ích riêng tư can thiệp vào bất kỳ cách nào với lợi ích của công ty. Xung đột có thể phát sinh khi một bên được bảo vệ có hành động hoặc có những sở thích có thể gây khó khăn khi thực hiện công việc của mình cho Công ty một cách khách quan và hiệu quả xung đột lợi ích cũng có thể phát sinh khi một bên được bảo hiểm, hoặc các thành viên của người đó gia đình, nhận trợ cấp cá nhân không phù hợp do vị trí của anh ấy hoặc cô ấy tại Công ty. Các khoản cho vay, hoặc đảm bảo nghĩa vụ của các bên được bảo hiểm và các thành viên gia đình của họ có thể tạo ra xung đột lợi ích. Gần như luôn luôn là một xung đột lợi ích đối với một Bên được bảo vệ để làm việc đồng thời cho một đối thủ cạnh tranh, khách hàng hoặc nhà cung cấp.
Xung đột lợi ích có thể không phải lúc nào cũng rõ ràng, vì vậy nếu bạn có câu hỏi, bạn nên tham khảo ý kiến ​​của người giám sát hoặc người quản lý của bạn hoặc, nếu hoàn cảnh đảm bảo, giám đốc tài chính hoặc giám đốc pháp lý của công ty. Bất kỳ bên được bảo vệ nào nhận thức được xung đột hoặc xung đột tiềm tàng sẽ đưa nó đến sự chú ý của người giám sát, người quản lý hoặc người thích hợp khác nhân viên hoặc tham khảo các thủ tục được mô tả trong Phần E của Bộ NBDN này. Tất cả các giám đốc và giám đốc điều hành của công ty [và các giám đốc điều hành và giám đốc tài chính của các công ty con IK,] sẽ tiết lộ bất kỳ tài liệu nào giao dịch hoặc mối quan hệ hợp lý có thể được dự kiến ​​sẽ dẫn đến một cuộc xung đột như vậy đối với Chủ tịch ủy ban kiểm toán Công ty. Không có hành động có thể được thực hiện đối với như vậy giao dịch hoặc bên trừ khi và cho đến khi hành động đó được ủy ban Kiểm toán phê duyệt.

2. Cơ hội doanh nghiệp.

Các bên được bảo hiểm bị cấm tự lấy cho mình những cơ hội
được phát hiện thông qua việc sử dụng tài sản, thông tin hoặc vị trí của công ty mà không có sự đồng ý của hội đồng quản trị của công ty. Không bên được bảo hiểm có thể sử dụng tài sản của công ty, thông tin hoặc vị trí cho lợi ích cá nhân không phù hợp, và không nhân viên nào có thể cạnh tranh với công ty trực tiếp hoặc gián tiếp. Các bên được bảo hiểm có nghĩa vụ đối với công ty để tiến lên lợi ích hợp pháp bất cứ khi nào có thể.

3. Xử lý công bằng.

Các bên được bảo hiểm sẽ hành xử trung thực và đạo đức mọi lúc và với mọi người. Họ sẽ hành động trong đức tin tốt, với sự quan tâm đúng mức, và sẽ chỉ tham gia vào cạnh tranh công bằng và cởi mở, bởi đối xử với các đối thủ cạnh tranh về đạo đức, nhà cung cấp, khách hàng và đồng nghiệp. Ăn cắp độc quyền thông tin, sở hữu thông tin bí mật thương mại thu được mà không có sự đồng ý của chủ sở hữu, hoặc gây ra những tiết lộ như vậy bởi các nhân viên trong quá khứ hoặc hiện tại của các công ty khác đều bị cấm. Không được bảo vệ nên lợi dụng bất công của bất kỳ ai thông qua thao túng, che giấu, lạm dụng thông tin đặc quyền, trình bày sai sự thật vật chất hoặc bất kỳ thực hành không công bằng nào khác.
Mục đích của giải trí kinh doanh và quà tặng trong một thiết lập thương mại là để tạo ra tốt ý chí và mối quan hệ làm việc lành mạnh, không để có được lợi thế không công bằng với khách hàng. Không có quà tặng hay giải trí nên được cung cấp hoặc chấp nhận bởi một bên được bảo vệ hoặc bất kỳ thành viên nào trong gia đình của bên được bảo hiểm trừ khi phù hợp với thông lệ kinh doanh thông thường, không quá mức trong giá trị, không thể được hiểu là hối lộ hoặc trả giá và không vi phạm bất kỳ luật nào hoặc quy định. Việc cung cấp hoặc chấp nhận quà tặng tiền mặt của bất kỳ bên được bảo hiểm nào đều bị cấm. Đề cập các bên nên thảo luận với người giám sát, người quản lý hoặc nhân viên phù hợp khác về bất kỳ quà tặng nào hoặc những món quà được đề xuất mà họ nghĩ có thể không phù hợp.

4. Giao dịch nội gián.

Các bên được bảo hiểm có quyền truy cập vào thông tin bí mật không được phép sử dụng hoặc chia sẻ thông tin đó cho mục đích giao dịch chứng khoán (giao dịch nội bộ của người dùng) hoặc cho bất kỳ mục đích nào khác ngoại trừ việc tiến hành kinh doanh của công ty. Tất cả thông tin không công khai về công ty nên được coi là thông tin bí mật. Giao dịch tại IK luôn là bất hợp pháp
3 chứng khoán IK trong khi sở hữu tài liệu, thông tin không công khai, và nó cũng là bất hợp pháp để giao tiếp hoặc hướng dẫn thông tin như vậy cho người khác. Trong khi tất cả các bên được bảo hiểm đều bị cấm từ giao dịch nội gián, IK đã áp dụng chính sách và thủ tục giao dịch nội bộ cụ thể áp dụng cho các giám đốc, nhân viên điều hành và nhân viên chủ chốt của công ty nhân viên được bảo hiểm). Tài liệu này được đăng trên trang web IK, và được gửi định kỳ cho Giám đốc và Nhân viên được bảo hiểm liên quan đến chứng nhận tuân thủ.

5. Bảo mật.

Các bên được bảo hiểm phải duy trì tính bảo mật của thông tin bí mật được ủy thác cho chúng, trừ khi việc tiết lộ được ủy quyền bởi một nhân viên pháp lý thích hợp của công ty hoặc yêu cầu của pháp luật hoặc quy định. Thông tin bí mật bao gồm tất cả các thông tin không công khai có thể được sử dụng cho các đối thủ cạnh tranh hoặc gây hại cho công ty hoặc khách hàng của công ty nếu được tiết lộ. Nó cũng bao gồm thông tin mà nhà cung cấp và khách hàng đã ủy thác cho công ty. Các nghĩa vụ giữ gìn thông tin bí mật vẫn tiếp tục ngay cả sau khi việc làm kết thúc.

6. Bảo vệ và sử dụng hợp lý tài sản của công ty.

Tất cả các bên được bảo hiểm cần nỗ lực để bảo vệ tài sản của công ty và đảm bảo sử dụng hiệu quả. Trộm cắp, bất cẩn và lãng phí có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của công ty. Bất kỳ sự cố nghi ngờ gian lận hoặc trộm cắp phải được báo cáo ngay lập tức để điều tra. Các vấn đề không nên sử dụng thiết bị của công ty cho doanh nghiệp ngoài công ty, mặc dù là sự cố cá nhân sử dụng được cho phép.
Nghĩa vụ của các bên được bảo vệ để bảo vệ tài sản của công ty bao gồm quyền sở hữu của mình thông tin. Thông tin độc quyền bao gồm sở hữu trí tuệ như bí mật thương mại, bằng sáng chế, nhãn hiệu và bản quyền, cũng như các kế hoạch kinh doanh, tiếp thị và dịch vụ, kỹ thuật và ý tưởng sản xuất, thiết kế, cơ sở dữ liệu, hồ sơ, thông tin tiền lương và bất kỳ chưa được công bố dữ liệu tài chính và báo cáo. Sử dụng trái phép hoặc phân phối thông tin này sẽ vi phạm chính sách của công ty. Nó cũng có thể là bất hợp pháp và dẫn đến hình phạt hợp lý.

7. Tuân thủ luật pháp, quy tắc và quy định.

Tuân thủ luật pháp, cả bằng thư và về tinh thần, là nền tảng mà công ty chuẩn mực đạo đức được xây dựng. Khi tiến hành hoạt động kinh doanh của công ty, các bên được bảo hiểm sẽ tuân thủ luật pháp, quy tắc và quy định của chính phủ ở tất cả các cấp chính quyền sở tại và ở bất kỳ khu vực tài phán không thuộc sở tại nào mà công ty kinh doanh.
Mặc dù không phải tất cả các bên được bảo hiểm đều biết chi tiết về các luật này, nhưng điều quan trọng là biết đủ về luật pháp địa phương, tiểu bang và quốc gia để xác định khi nào cần tìm kiếm lời khuyên từ người giám sát, người quản lý hoặc nhân viên thích hợp khác.
Tài liệu chính sách thực hành kinh doanh bị cấm ở một số vị trí đặt ra chính sách của công ty về tuân thủ pháp luật, giải quyết cụ thể các chủ đề như đề nghị hoặc thanh toán bị cấm, quà tặng và giải trí, giao dịch với một số quốc gia và người nhất định, kiểm soát kế toán và lưu trữ hồ sơ chính xác. Chính sách này được cung cấp cho các nhà quản lý cấp cao và có sẵn cho tất cả mọi người nhân viên.

8. Tiết lộ công khai kịp thời và trung thực.

Trong các báo cáo và tài liệu được nộp hoặc nộp cho chứng khoán và sàn giao dịch
Ủy ban và các cơ quan quản lý khác của công ty và trong các thông tin liên lạc công cộng khác được thực hiện bởi công ty, các bên được bảo hiểm liên quan đến việc chuẩn bị các báo cáo và tài liệu đó (bao gồm cả những người có liên quan đến việc chuẩn bị báo cáo tài chính hoặc báo cáo khác và thông tin trong các báo cáo và tài liệu đó) sẽ tiết lộ đầy đủ, công bằng, chính xác, kịp thời và dễ hiểu. Nếu áp dụng, các bên được bảo hiểm này sẽ cung cấp dữ liệu tài chính và kế toán kỹ lưỡng và chính xác để đưa vào các tiết lộ đó. Họ sẽ không cố ý che giấu hoặc làm sai lệch thông tin, thông tin sai lệch về vật chất hoặc bỏ sót sự thật vật chất cần thiết để tránh gây hiểu lầm cho công ty kiểm toán viên độc lập hoặc nhà đầu tư.

9. Thiếu sót kế toán đáng kể.

Giám đốc điều hành và mỗi nhân viên tài chính cao cấp sẽ nhanh chóng chú ý đến ủy ban kiểm toán bất kỳ thông tin nào mà người đó có thể có liên quan (a) thiếu sót đáng kể trong thiết kế hoặc hoạt động của kiểm soát nội bộ đối với báo cáo tài chính có thể ảnh hưởng xấu đến khả năng công ty có thể ghi lại, xử lý, tóm tắt và báo cáo dữ liệu tài chính hoặc (b) mọi gian lận, có hay không vật chất, liên quan đến quản lý hoặc nhân viên khác có ý nghĩa vai trò trong báo cáo tài chính, công bố hoặc kiểm soát nội bộ đối với báo cáo tài chính của công ty.

D. Miễn trừ.

Bất kỳ sự từ bỏ của quy định này cho các giám đốc điều hành hoặc giám đốc chỉ có thể được thực hiện bởi
Hội đồng quản trị công ty hoặc hội đồng kiểm toán của công ty và sẽ được tiết lộ kịp thời như theo yêu cầu của pháp luật hoặc quy định trao đổi chứng khoán.

E. Vi phạm các tiêu chuẩn đạo đức.

1. Báo cáo vi phạm đã biết hoặc nghi ngờ.

Giám đốc, Giám đốc điều hành, Giám đốc tài chính cao cấp và Giám đốc pháp lý của công ty báo cáo kịp thời mọi vi phạm đã biết hoặc nghi ngờ của quy định này cho Chủ tịch của ủy ban kiểm toán công ty. Tất cả các bên được bảo hiểm khác nên nói chuyện với người giám sát, người quản lý hoặc nhân viên thích hợp khác về hành vi bất hợp pháp hoặc phi đạo đức đã biết hoặc nghi ngờ. Những bên được bảo hiểm cũng có thể báo cáo hành vi đáng ngờ theo cách tương tự như họ có thể báo cáo khiếu nại về kế toán, kiểm soát kế toán nội bộ hoặc vấn đề kiểm toán bằng cách liên hệ (ẩn danh, nếu muốn) một tổ chức bên thứ ba có tên là tuân thủ toàn cầu (số miễn phí 0932011335 hoặc trang web tại mddaquy.com. Thủ tục báo cáo ẩn danh riêng có sẵn cho nhân viên công ty làm việc bên ngoài sở tại. Không có hành động trả đũa dưới bất kỳ hình thức nào cũng sẽ được phép chống lại bất kỳ ai làm báo cáo như vậy với thiện chí và ủy ban kiểm toán công ty sẽ thực thi nghiêm chỉnh lệnh cấm này.

2. Trách nhiệm đối với các vi phạm.

Nếu ủy ban kiểm toán công ty hoặc người được chỉ định của công ty xác định rằng mã này đã được vi phạm, trực tiếp, do không báo cáo vi phạm hoặc giữ lại thông tin liên quan đến vi phạm, bên được bảo hiểm vi phạm có thể bị kỷ luật vì không tuân thủ các hình phạt lên đến và bao gồm loại bỏ khỏi văn phòng hoặc sa thải. Hình phạt như vậy có thể bao gồm thông báo bằng văn bản cho cá nhân liên quan rằng một vi phạm đã được xác định, kiểm duyệt bởi ủy ban kiểm toán, giáng chức hoặc tái chỉ định cá nhân liên quan và đình chỉ có hoặc không có lương hoặc những lợi ích. Vi phạm quy tắc này cũng có thể cấu thành và có thể dẫn đến hình phạt và trách nhiệm đối với bên được bảo hiểm và công ty vi phạm. Tất cả được bảo hiểm các bên dự kiến ​​sẽ hợp tác trong các cuộc điều tra nội bộ về hành vi sai trái.

F. Thủ tục tuân thủ.

Tất cả chúng ta phải làm việc cùng nhau để đảm bảo hành động kịp thời và nhất quán chống lại vi phạm mã này. Tuy nhiên, trong một số tình huống, thật khó để biết liệu có vi phạm xảy ra hay không.
Bởi vì chúng tôi không thể lường trước mọi tình huống sẽ phát sinh, điều quan trọng là chúng tôi có cách để tiếp cận một câu hỏi hoặc vấn đề mới đây là các bước cần ghi nhớ:
· Hãy chắc chắn rằng bạn có tất cả các sự thật. Để đạt được các giải pháp phù hợp, chúng ta phải càng thông báo càng tốt.
· Tự hỏi bản thân: Tôi đặc biệt được yêu cầu làm gì? Có vẻ phi đạo đức hay không đúng? Sử dụng phán đoán và ý thức chung của bạn. Nếu một cái gì đó có vẻ phi đạo đức hoặc không đúng, nó có thể là ?
· Làm rõ trách nhiệm và vai trò của bạn. Trong hầu hết các tình huống, có chia sẻ nhiệm vụ. Được đồng nghiệp của bạn thông báo? Nó có thể giúp lôi kéo người khác tham gia và thảo luận vấn đề.
· Thảo luận vấn đề với người giám sát của bạn. Đây là hướng dẫn cơ bản cho tất cả tình huống. Trong nhiều trường hợp, người giám sát của bạn sẽ hiểu biết nhiều hơn về câu hỏi và anh ấy hoặc cô ấy sẽ đánh giá cao việc được tư vấn như là một phần của việc ra quyết định quá trình.
· Tìm kiếm sự giúp đỡ từ các nguồn lực của công ty. Trong những trường hợp hiếm hoi không phù hợp hoặc không thoải mái để thảo luận vấn đề với người giám sát của bạn, hoặc nơi bạn tin rằng người giám sát của bạn đã cho bạn một câu trả lời không phù hợp, thảo luận tại địa phương với quản lý văn phòng hoặc quản lý nhân sự của bạn.
· Bạn có thể báo cáo vi phạm đạo đức trong sự tự tin mà không sợ bị trả thù. Nếu như tình huống của bạn yêu cầu danh tính của bạn được giữ bí mật, danh tính của bạn sẽ được bảo vệ đến mức tối đa phù hợp với nghĩa vụ pháp lý của công ty. Công ty
trong mọi trường hợp nghiêm cấm trả thù dưới bất kỳ hình thức nào đối với những người báo cáo đạo đức vi phạm trong đức tin tốt.
· Hỏi trước, hành động sau. Nếu bạn không chắc chắn phải làm gì trong mọi tình huống, hãy tìm hướng dẫn trước khi bạn hành động.